Пояснения к бухгалтерскому балансу
Автор: Administrator    04.04.2018 10:57    PDF Печать E-mail
Пояснения к бухгалтерскому балансу
и отчету о финансовых результатах (тыс. руб)
1. Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы (НИОКР)
1.1. Наличие и движение нематериальных активов
Форма 0710005 с.1
На начало года Изменения за период На конец периода
Выбыло Переоценка
Наименование показателя Код Период первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная аморти-
зация и убытки от обесцене-
ния		 Поступило первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная аморти-
зация и убытки от обесцене-
ния		 начислено амортиза-
ции		 Убыток от обесцене-
ния		 Первона-
чальная стоимость		 Накоплен-
ная аморти-
зация		 первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная аморти-
зация и убытки от обесцене-
ния
Нематериальные 5100 за 2017 г. - - - - - - - - - - -
активы - всего 5110 за 2016 г. - - - - - - - - - - -
в том числе:
5101 за 2017 г. - - - - - - - - - - -
5111 за 2016 г. - - - - - - - - - - -
1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией
Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.
Всего 5120 - - -
в том числе:
5121 - - -
Форма 0710005 с.2
1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью
Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.
Всего 5130 - - -
в том числе:
5131 - - -
1.4. Наличие и движение результатов НИОКР
На начало года Изменения за период На конец периода
Выбыло
Наименование показателя Код Период первона-
чальная стоимость		 часть
стоимости,
списанной
на расходы		 Поступило первона-
чальная стоимость		 часть стоимости,
списанной на расходы		 часть стоимости,
списанная на расходы за период		 первона-
чальная стоимость		 часть
стоимости,
списанной на расходы
НИОКР - всего 5140 за 2017 г. - - - - - - - -
5150 за 2016г. - - - - - - - -
в том числе:
5141 за 2017 г. - - - - - - - -
5151 за 2016г. - - - - - - - -
Форма 0710005 с.3
1.5. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов
Изменения за период
Наименование показателя Код Период На начало года затраты за период списано затрат как не давших положительного результата принято к учету в качестве нематериальных активов или НИОКР На конец периода
Затраты по незаконченным исследованиям и 5160 за 2017 г. - - - - -
разработкам - всего 5170 за 2016 г. - - - - -
в том числе:
5161 за 2017 г. - - - - -
5171 за 2016 г. - - - - -
незаконченные операции по приобретению 5180 за 2017г. - за 2017 г. - - -
нематериальных активов - всего 5190 за 2016 г. - за 2016 г. - - -
в том числе:
5181 за 2017 г. - - - - -
5191 за 2016 г. - - - - -
Форма 0710005 с.4
2. Основные средства
2.1. Наличие и движение основных средств
На начало года Изменения за период На конец периода
Выбыло объектов Переоценка
Наименование показателя Код Период первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная аморти-
зация		 Поступило первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная аморти-
зация		 начислено амортиза-
ции		 Первона-
чальная стоимость		 Накоплен-
ная аморти-
зация		 первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная аморти-
зация
Основные средства (без учета доходных вложений в материальные ценности) - всего 5200 за 2017 г. 316 543 (174160) 1 464 (38) 38 (8086) 317 970 (182209)
5210 за 2016 г. 315 254 (165 516) 1 337 (47) 47 (8690) 316 543 (174160)
в том числе:
Машины и оборудование (кроме офисного) 5201 за 2017г. 22899 (10984) 18 (13) 13 (1265) 22903 (12236)
5211 за 2016 г. 21 587 (9 894) 1323 (11) 11 (1101) 22899 (10984)
Производственный и хозяйственный инвентарь 5202 за 2017 г. 3 054 (3013) 1419 (24) 24 (260) 4 448 (3 249)
5212 за 2016 г. 3 069 (2 984) (15) 15 (44) 3 054 (3013)
Сооружения 5203 за 2017 г. 112 367 (91 171) 28 (2 164) 112 367 (93 335)
5213 за 2016 г. 112 367 (88 048) (3 123) 112 367 (91 171)
Офисное оборудование 5204 за 2017 г. 541 (514) (27) 541 (541)
5214 за 2016 г. 543 (478) 14 (16) 16 (52) 541 (514)
Транспортные средства 5205 за 2017 г. 4 573 (3601) (259) 4 573 (3860)
5215 за 2016 г. 4 573 (3 342) (259) 4 573 (3601)
Другие виды основных средств 5206 за 2017 г. 80 (80) 80 (80)
5216 за 2016 г. 85 (85) (5) 5 80 (80)
Здания 5207 за 2017 г. 142 973 (64 796) (4 111) 142 973 (68 908)
5217 за 2016г. 142 973 (60 685) (4 111) 142 973 (64 796)
Земельные участки 5208 за 2017 г. 30 057 30 057
5218 за 2016 г. 30 057 30 057
Учтено в составе доходных вложений в материальные ценности - всего 5220 за 2017 г. - - - - - - - - - -
5230 за 2016 г. - - - - - - - - - -
в том числе:
5221 за 2017 г. - - - - - - - - - -
5231 за 2016 г. - - - - - - - - - -
Форма 0710005 с.5
2.2. Незавершенные капитальные вложения
Изменения за период
Наименование показателя Код Период На начало года затраты за период списано принято к учету в качестве основных средств или увеличена стоимость На конец периода
Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств - всего 5240 за 2017 г. 4 068 53 4 122
5250 за 2016 г. 2 710 1358 4 068
в том числе:
Инвестиционная программа (строительсьво нового стадиона) 5241 за 2017 г. 1759 53 1811
5251 за 2016 г. 401 1358 1759
Административное здание (Рабочая и проектная документация по коррект.сист.отопления 14.07.2014г.) за 2017 г. 50 50
за 2016 г. 50 50
Административное здание (Рабочая документация по отоплениею 15.12.2010г.) за 2017 г. 42 42
за 2016 г. 42 42
Административное здание (Рабочий проект узла учета тепловой энергии и теплоносителя 05.03.205г.) 5249 за 2017 г. 14 14
5259 за 2016 г. 14 - - 14
Административное здание (Реконстр.крыши и чердачного перекрытия. Проект 17.03.2014г.) за 2017 г. 169 - - - 169
за 2016 г. 169 - - - 169
Административное здание (Реконстр.крыши и чердачного перекрытия. Эскиз.проект 01.07.2013г.) за 2017г. 30 - - - 30
за 2016 г. 30 - - - 30
Административное здание (Реконстр.кровли и перекрытия 11.08.2008г.) за 2017 г. 200 200
за 2016 г. 200 - - 200
Запасное поле(Услуги по сопровожд.проекта"Воздухоопорное сооружение",консульт.услуги) за 2017 г. 821 821
за 2016 г. 821 821
Тренировочное поле(проектные работы,разраб.эскизов,создание макета,планшетов) за 2017 г. 164 - - - 164
за 2016 г. 164 - - - 164
Восточная трибуна(Проект реконструкции ЦТП) за 2017 г. 78 78
за 2016 г. 78 78
Восточная трибуна(реконструкция ЦТП) за 2017 г. 741 - - - 741
за 2016 г. 741 - - - 741
2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования,
реконструкции и частичной ликвидации
Наименование показателя Код за 2017 г. за 2016 г.
Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции - всего 5260 18 626
в том числе:
Система видеонаблюдения 5261 604
Шлагбаум BARRIER со встр.блоком управл.(Адм.зд.) 5262 11
Шлагбаум BARRIER со встр.блок. управл.(Вост.триб.) 5263 11
ЭКР 2102К ККМ 5264 18
Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации - всего: 5270 - -
в том числе:
5271 - -
Форма 0710005 с.6
2.4. Иное использование основных средств
Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.
Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе 5280 - - -
Переданные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 5281 - - -
Полученные в аренду основные средства, числящиеся на балансе 5282 - - -
Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 5283
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрации 5284 - - -
Основные средства, переведенные на консервацию 5285 - - -
Иное использование основных средств
(залог и др.)		 5286 -
5287
Форма 0710005 с.7
3. Финансовые вложения
3.1. Наличие и движение финансовых вложений
На начало года Изменения за период На конец периода
выбыло (погашено) начисление процентов Текущей
Наименование показателя Код Период первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная коррек-
тировка		 Поступило первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная коррек-
тировка		 (включая доведение первоначальной стоимости до номинальной) рыночной стоимости (убытков от обесценения) первона-
чальная стоимость		 накоплен-
ная коррек-
тировка
Долгосрочные - всего 5301 за 2017 г. - - - - - - - - -
5311 за 2016 г. - - - - - - - - -
в том числе:
5302 за 2017 г. - - - - - - - - -
5312 за 2016 г. - - - - - - - - -
Краткосрочные - всего 5305 за 2017 г. -
5315 за 2016 г. 2000 - 2000
в том числе:
5306 за 2017 г. -
5316 за 2016 г. 2000 - 2000
Финансовых вложений - итого 5300 за 2017 г.
5310 за 2016 г. 2000 - 2000
Форма 0710005 с.6
3.2. Иное использование финансовых вложений
Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015г.
Финансовые вложения, находящиеся в залоге - всего 5320 - - -
в том числе:
5321 - - -
Финансовые вложения, переданные третьим лицам (кроме продажи) - всего 5325 - - -
в том числе:
5326 - - -
Иное использование финансовых вложений 5329 - - -
4. Запасы
4.1. Наличие и движение запасов
На начало года Изменения за период На конец периода
выбыло
Наименование показателя Код Период себе-
стоимость		 величина резерва под снижение стоимости поступления и затраты себе-
стоимость		 резерв под снижение стоимости убытков
от снижения стоимости		 оборот запасов
между их группами (видами)		 себе-
стоимость		 величина резерва под снижение стоимости
Запасы - всего 5400 за 2017 г. 4342 2 083 (2072) 4353 -
5420 за 2016 г. 4484 5 321 (5463) 4342 -
в том числе:
Сырье, материалы и другие аналогичные ценности 5401 за 2017 г. 4342 2 083 (2072) 4353 -
5421 за 2016 г. 4484 5 321 (5463) 4342 -
Готовая продукция 5402 за 2017 г. - - - - - - - - -
5422 за 2016 г. - - - - - - - - -
Товары для перепродажи 5403 за 2017 г. - - - - - - - - -
5423 за 2016 г. - - - - - - - - -
Товары и готовая продукция отгруженные 5404 за 2017 г. - - - - - - - - -
5424 за 2016 г. - - - - - - - - -
Затраты в незавершенном производстве 5405 за 2017 г. - - - - - - -
5425 за 2016 г. - - - - - - -
Прочие запасы и затраты 5406 за 2017 г. - - - - - - - - -
5426 за 2016 г. - - - - - - - - -
Расходы будущих периодов (для объектов аналитического учета, которые в балансе отражаются в составе «Запасов») 5407 за 2017 г. - - - - - - - - -
5427 за 2016 г. - - - - - - - - -
5408 за 2017 г. - - - - - - - - -
5428 за 2016 г. - - - - - - - - -
Форма 0710005 с.9
4.2. Запасы в залоге
Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.
Запасы, не оплаченные на отчетную дату - всего 5440 - - -
в том числе:
5441 - - -
Запасы, находящиеся в залоге по договору - всего 5445 - - -
в том числе:
5446 - - -
Форма 0710005 с.10
5. Дебиторская и кредиторская задолженность
5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности
На начало года Изменения за период На конец периода
поступление выбыло
Наименование показателя Код Период учтенная
по условиям договора		 величина резерва по сомнитель-
ным долгам		 в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции) причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления погаше-
ние		 списание на финансовый результат восстановление резерва списание за счет резерва по сомнительным долгам перевод из долго- в краткосроч-
ную задолжен-
ность		 учтенная
по условиям договора		 величина резерва по сомнитель-
ным долгам
Долгосрочная дебиторская задолженность - всего 5501 за 2017 г. - - - - - - - - -
5521 за 2016 г. - - - - - - - - -
в том числе:
Расчеты с покупателями и заказчиками 5502 за 2017 г. - - - - - - - - - -
5522 за 2016 г. - - - - - - - - - -
Авансы выданные 5503 за 2017 г. - - - - - - - - - -
5523 за 2016 г. - - - - - - - - - -
Прочая 5504 за 2017 г. - - - - - - - - - -
5524 за 2016 г. - - - - - - - - - -
5505 за 2017 г. - - - - - - - - -
5525 за 2016 г. - - - - - - - - -
Краткосрочная дебиторская задолженность - всего 5510 за 2017 г. 35 022 (342) 21 217 (9840) (6) (15) 46 378 (343)
5530 за 2016 г. 45 422 (368) 9 931 (20328) (68) (47) 35 022 (342)
в том числе:
Расчеты с покупателями и заказчиками 5511 за 2017 г. 31 440 (342) 20 845 (8751) (6) (15) 43 513 (343)
5531 за 2016 г. 44 508 (368) 6 736 (19804) (68) (47) 31 440 (342)
Авансы выданные 5512 за 2017 г. 3 160 (978) 2 182
5532 за 2016 г. 94 3 124 (58) 3 160
Прочая 5513 за 2017 г. 422 - 372 (111) 683
5533 за 2016 г. 817 71 (466) 422 -
5514 за 2017 г. - -
5534 за 2016 г. - -
Итого 5500 за 2017 г. 35 022 (342) 21 217 (9840) (6) (15) 46 378 (343)
5520 за 2016 г. 44 936 (368) 9 931 (20270) (68) (47) 35 022 (342)

 

Форма 0710005 с.11
5.2. Просроченная дебиторская задолженность
На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.
Наименование показателя Код учтенная по условиям договора балансовая стоимость учтенная по условиям договора балансовая стоимость учтенная по условиям договора балансовая стоимость
Всего 5540 45712 ### 31614 31614 44682 44682
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками 5541 43500 ### 31440 31440 44508 44508
расчеты с поставщиками и заказчиками (в части авансовых платежей, предоплат) 5542 2167 ###
прочая 5543 45 45 174 174 174 174
5544 - - - - - -
5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности
Изменения за период
поступление выбыло
Наименование показателя Код Период Остаток на начало года в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции) причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления погаше-
ние		 списание на финансовый результат перевод из долго- в краткосрочную задолженность Остаток на конец периода
Долгосрочная кредиторская задолженность - всего ### за 2017 г. - - - - -
### за 2016 г. - - - -
в том числе:
кредиты ### за 2017 г. - - -
### за 2016 г. - - -
займы ### за 2017 г. - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - -
прочая ### за 2017 г. - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - -
### за 2017 г. - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - -
Краткосрочная кредиторская задолженность - всего ### за 2017 г. 32 561 52 332 1011 (48133) ###
### за 2016 г. 47 094 33 845 1144 (49522) ###
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками ### за 2017 г. 16 251 24 954 83 (22338) ###
### за 2016 г. 15 353 15 096 4 (14202) ###
авансы полученные ### за 2017 г. 2 212 605 (586) ###
### за 2016 г. 958 1450 (196) ###
расчеты по налогам и взносам ### за 2017 г. 7 796 26 537 452 (24991) ###
### за 2016 г. 6 485 1 945 230 (864) ###
кредиты ### за 2017 г.
### за 2016 г.
займы ### за 2017 г. 6294 236 476 (215) ###
### за 2016 г. 24291 15353 910 (34260) ###
прочая ### за 2017 г. 8 (3) 5
### за 2016 г. 7 1 8
### за 2017 г. - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - -
Итого ### за 2017 г. 32 561 52 332 1011 (48133) ###
### за 2016 г. 47 094 33 845 1144 (49522) ###
Форма 0710005 с.11
5.4. Просроченная кредиторская задолженность
Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.
Всего 5590 3985 650 650
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками 5591 3985 650 650
расчеты с покупателями и заказчиками 5592
5593 - -
6. Затраты на производство
Наименование показателя Код за 2017 г. за 2016 г.
Материальные затраты 5610 19 361 23 423
Расходы на оплату труда 5620 24 649 29 128
Отчисления на социальные нужды 5630 7 178 8 364
Амортизация 5640 8 086 8 691
Прочие затраты 5650 6 757 6 910
Итого по элементам 5660 76 516
Изменение остатков (прирост [-]): незавершенного производства, готовой продукции и др. 5670
Изменение остатков (уменьшение [+]): незавершенного производства, готовой продукции и др. 5680
Итого расходы по обычным видам деятельности 5600 66 031 76 516
Форма 0710005 с.13
7.  Оценочные обязательства
Наименование показателя Код Остаток на начало года Признано Погашено Списано как избыточная сумма Остаток на
конец периода
Оценочные обязательства - всего 1 679 2 762 2337 2 104
в том числе:
отпуск 1 679 2 762 2337 2 104
8. Обеспечения обязательств
Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.
Полученные - всего 5800 - - -
в том числе:
5801 - - -
Выданные - всего 5810 0 0
в том числе:
5811 - - -
Форма 0710005 с.14
9. Государственная помощь
Наименование показателя Код за 2017 г. за 2016 г.
Получено бюджетных средств - всего 5900 3056
в том числе:
на текущие расходы 5901 3056
на вложения во внеоборотные активы 5905 -
На начало года Получено за год Возвращено за год На конец года
Бюджетные кредиты - всего за 2017 г. 5910 - - - -
за 2016 г. 5920 - - - -
в том числе:
за 2017 г. 5911 - - - -
за 2016 г. 5921 - - - -
Генеральный директор Алтухов А.Н.
ОАО"Стадион"Спартак"
Форма 0710005 с.10
5. Дебиторская и кредиторская задолженность
5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности
На начало года Изменения за период На конец периода
поступление выбыло
Наименование показателя Код Период учтенная
по условиям договора		 величина резерва по сомнитель-
ным долгам		 в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции) причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления погаше-
ние		 списание на финансовый результат восстановление резерва списание за счет резерва по сомнительным долгам перевод из долго- в краткосроч-
ную задолжен-
ность		 учтенная
по условиям договора		 величина резерва по сомнитель-
ным долгам
Долгосрочная дебиторская задолженность - всего ### за 2017 г. - - - - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - - - - -
в том числе:
Расчеты с покупателями и заказчиками ### за 2017 г. - - - - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - - - - -
Авансы выданные ### за 2017 г. - - - - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - - - - -
Прочая ### за 2017 г. - - - - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - - - - -
### за 2017 г. - - - - - - - - - -
### за 2016 г. - - - - - - - - - -
Краткосрочная дебиторская задолженность - всего ### за 2017 г. ### (342) ### (9840) (6) (15) ### (343)
### за 2016 г. ### (368) ### (20328) (68) (47) ### (342)
в том числе:
Расчеты с покупателями и заказчиками ### за 2017 г. ### (342) ### (8751) (6) (15) ### (343)
### за 2016 г. ### (368) ### (19804) (68) (47) ### (342)
Авансы выданные ### за 2017 г. ### (978) ###
### за 2016 г. 94 ### (58) ###
Прочая ### за 2017 г. 422 - 372 (111) 683
### за 2016 г. 817 71 (466) 422 -
### за 2017 г. - - -
### за 2016 г. - - -
Итого ### за 2017 г. ### (342) ### (9840) (6) (15) ### (343)
### за 2016 г. ### (368) ### (20270) (68) (47) ### (342)
Обновлено ( 04.04.2018 12:09 )
 
Главная O «Спартаке» Информация Пояснения к бухгалтерскому балансу