Пояснительная записка 2017
Автор: Administrator    04.04.2018 11:04    PDF Печать E-mail

10.

 

10.1 Общие сведения:

Полное наименование организации: Открытое акционерное общество «Стадион «Спартак». Зарегистрировано Новосибирской городской регистрационной палатой 24.06.1993г. № ГР 361 ОГРН 1025402493192

Юридический адрес: 630091, г. Новосибирск, ул. Фрунзе, д. 15.

Фактический адрес:630091, г. Новосибирск, ул. Фрунзе, д. 15

Телефон: (383) 217-04-74, факс: (383)217-04-74

E-mail: Этот e-mail адрес защищен от спам-ботов, для его просмотра у Вас должен быть включен Javascript

Официальный сайт: http://www.spartak-nsk.ru

 

10.1.1 Уставный капитал:

Уставный капитал Общества составляет 157 096 000 руб., который разделен на 58 400 штук обыкновенных акций номинальной стоимостью 2 690 руб.Акции оплачены полностью.

Генеральным директором ОАО «Стадион «Спартак» назначен Алтухов Александр Николаевич собранием акционеров 29.11.2010 года.

Аффилированными лицами являются:

- Муниципальное образование - г. Новосибирска в лице Департамента земельных и имущественных отношений мэрии г.Новосибирска

- Закрытое акционерное общество «РАТМ-Холдинг»

- Алтухов Александр Николаевич - генеральный директор

- Жигульский Георгий Викторович - член Совета директоров

- Капустина Галина Николаевна - член Совета директоров

- Корнилов Анатолий Александрович - член Совета директоров

- Тимохова Лариса Александровна - член Совета директоров

- Сысоев Вадим Николаевич - член Совета директоров

- Гаськова Татьяна Николаевна - член Совета директоров

- Захаров Александр Иванович - член Совета директоров

В 2017 Алтухову А.Н. были произведены выплаты в соответствии с трудовым договором и штатным расписанием. С остальными аффилированными лицами финансовых взаимоотношений не было.

 

10.1.2 Основным видом деятельности предприятия является:

- сдача внаем (аренду) собственного нежилого недвижимого имущества,

- организация спортивно-оздоровительного и культурно-массового досуга населения,

- другие виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством.

 

10.1.3 Среднегодовая численность работающих за отчетный период составила 50 человек.

Взаимодействия с аффилированными лицами: нет.

 

10.1.4. Предприятием за 2017г. было потреблено электроэнергии- 1 094,62 тыс. кВт.ч. на сумму 3 354,24 тыс.руб. (без НДС) и тепловой энергии -3 754,06 Гкал. на сумму 3 826,91 тыс.руб.(без НДС).

 

 

10.2.Бухгалтерская отчетность

Бухгалтерская отчетность сформирована, исходя из действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности.

Организация ведет учет с использованием компьютерной техники и бухгалтерской программы «1С 8 Предприятие».

Дебиторская задолженность на 31.12.2017 по контрагентам составляет 46,04 млн. руб. из них: задолженность ООО ФК «Сибирь» -22,96 млн. руб., НП «ФК Сибирь-2» -18,68 млн. руб., По дебиторской задолженности, признанной судами проводится работа в рамках исполнительного производства, с целью принудительного исполнения решений судов.

На 31.12.2017 сформирован резерв по сомнительным долгам на сумму 343,14 тыс. руб. и резерв на оплату отпусков в сумме 2 103,69 тыс. руб.

На 31.12.2017 стоимость чистых активов общества -156 988 тыс.руб.

В отчете о движении денежных средств, свернуто представлены потоки от продажи услуг и потоки от покупок товаров, работ и услуг, уменьшенных на сумму НДС, содержащегося в полученных и отправленных платежах, а также на суммы, полученные от покупателей (заказчиков) в качестве возмещения расходов в отчетном периоде.

 

10.3.Основные элементы учетной политики для целей бухгалтерского учета

Учет основных средств

Срок полезного использования основных средств определяется с учетом классификации основных средств, утвержденных постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 г.№1 «О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы».

Конкретный срок полезного использования объекта основных средств (внутри общего срока, установленного для амортизационной группы), а так же срок полезного использования объекта основных средств, не поименованного в Классификации, устанавливается на основании приказа руководителя.

Организация не осуществляет переоценку объектов ОС.

Для начисления амортизации по всем основным средствам используется линейный метод. Установлен лимит стоимости активов, которые учитываются в составе основных средств, в размере 100 000 рублей.

 

Учет материалов

Материалы учитываются по фактическим ценам.

Все материалы, отпускаемые в производство или на иные цели

по методу ФИФО.

Выручка признается методом начислений. Обществом формируется полная себестоимость услуг с включением общехозяйственных расходов в себестоимость.

 

10.4.Расчет налога на прибыль

Для расчета налога на прибыль используются счета на которых отражается разница доходов и расходов принимаемых для бухгалтерского и налогового учета:

09-отложенные налоговые активы

-на субсчете «Доходы будущих периодов» отражаются субсидии и убытки прошлых лет

- на субсчете «Основные средства» отражается амортизация

-на субсчете «Оценочные обязательства и резервы» отражаются резервы по отпускам

-на субсчете «Резервы сомнительных долгов» отражаются резервы по сомнительным долгам»

-на субсчете «Убыток текущего периода» отражается условный доход текущего периода

77-отложенные налоговые обязательства

- на субсчете «Материалы» отражается списание спецодежды

- на субсчете «Основные средства» отражается амортизация

99.02.3-постоянные налоговые обязательства, отражается переоценка ОС, затраты не принимаемые в налоговом учете.

 

 

 

Генеральный директор

ОАО «Стадион «Спартак» А.Н.Алтухов

 

 
Главная O "Спартаке" Информация Пояснительная записка 2017